先说三句：
- 在加拿大税法和移民法里，”住满 12 个月”同居基本就等于法律上的配偶（common-law partner）：CRA 要求你按配偶身份报税、领福利按家庭总收入算，IRCC 也承认 12 个月同居伴侣可以走配偶担保。
- 分手分财产的规则各省完全不同：BC 省同居满 2 年按结婚一样对半分，安省同居伴侣默认”谁名下归谁”，魁省连赡养费都没有——搬到一起之前，先查你所在省的规则。
- 同居满 12 个月后必须在一个月内通知 CRA（My Account 或 RC65 表格），不报被查到，多领的牛奶金、GST/HST 退税会被追回还要加利息。
一、common-law 到底是什么：三个”算配偶”的门槛
common-law partner（同居伴侣）不是”谈恋爱”，而是法律上的一个身份。在联邦层面（CRA 税务、IRCC 移民），只要满足以下任一条件，你们就是法律意义上的配偶：
- 连续同居 12 个月以上：住在同一个屋檐下、是”夫妻式关系”（conjugal relationship）。CRA 特别说明，因感情破裂分开不到 90 天再和好，不中断连续性。
- 有共同的孩子（亲生或领养）：那从开始同居那天起就算 common-law，不用等 12 个月。
- 一方抚养另一方的孩子：孩子完全依赖其抚养，也算。
注意生效日期：没孩子的，从住满 12 个月那一天起算；有孩子的，从开始同居那一天起算。税务和福利责任从这个日期开始变，而不是从你”想起来去申报”的那天开始。
二、税务申报：同居满 12 个月后报税完全变了
一旦成为 common-law，CRA 把你们当”一家人”看，报税时必须互相申报对方信息：
- 报税身份从 single 改为 common-law partner，双方税表上都要填对方的姓名、SIN 和净收入。
- 福利按家庭总收入算：牛奶金（CCB）、GST/HST 退税、Canada Carbon Rebate 等都按两人合计收入计算——一方收入高，另一方的福利会直接缩水甚至归零。
- 可以申请配偶抵税额（spousal amount）：一方收入低或没收入，另一方可能获得抵税。具体额度和门槛每年调整，填 Schedule 5、在税表第 30300 行申报，以 CRA 官网当年数字为准。
- 一方去世，另一方若符合 12 个月同居，可享受配偶 rollover：RRSP/RRIF 和资本财产按原成本转给在世伴侣，暂不触发税务。差一周没满 12 个月，RRSP 会全额计入去世者最后一年的收入，税单可能差出几十万。
三、必须通知 CRA：RC65 表格和一个月期限
成为 common-law 后，CRA 要求你在身份变化后一个月内通知它。三种方式：
- 第 1 步：登录 CRA My Account，在”Change my marital status”里更新；
- 第 2 步：或者填 RC65 表格（Marital Status Change）寄给 CRA；
- 第 3 步：或者在次年报税时申报（但福利调整会从实际生效日追溯）。
分手也一样：分居超过 90 天（因感情破裂），common-law 身份结束，同样要在一个月内通知 CRA，否则福利继续按”有配偶”算，多领的部分会被追回。
四、移民：同居伴侣可以走配偶担保
IRCC 承认 common-law partner 属于”配偶类”担保对象：担保人（加拿大公民或 PR）可以担保同居伴侣移民，前提是连续同居至少 12 个月，并且能证明是真实的夫妻式关系。需要准备的证据通常包括：
- 联名租约或房贷、同一地址的水电账单、银行对账单；
- 联名账户、共同保险受益人、互相指定为遗嘱受益人；
- 共同生活的照片、亲友声明信、往来通信记录。
担保人要签担保承诺（undertaking）：承诺期内对伴侣的经济负责，即使中途分手，承诺一般也不解除。具体承诺年限以 IRCC 官网为准，签之前务必读清楚。
五、配偶福利：同居伴侣能”蹭到”的 5 类福利
成为 common-law 后，很多”配偶专属”福利自动向你敞开：
- 雇主 extended health / dental 计划：一方公司的补充医疗、牙科保险通常允许把 common-law 伴侣加为受保人，保费多为雇主承担，比自己买划算得多。
- CPP 遗属养老金（survivor’s pension）：同居满 1 年以上的伴侣，一方去世后另一方可申请，金额按去世方 CPP 供款计算，以 Service Canada 官网为准。
- 丧假：多数省份的雇佣标准和很多雇主政策把 common-law 伴侣等同配偶，伴侣去世可请丧假。
- 医院探视与医疗决策：多数省份承认 common-law 伴侣为”近亲”，可探视 ICU、参与医疗决策；具体顺位以各省卫生部门规定为准。
- 税务与遗产的配偶待遇：配偶抵税额、RRSP/RRIF 配偶 rollover、资本财产转移的配偶豁免，同居满 12 个月即适用——这也是 CRA 盯得最紧的一块。
六、分手财产怎么分：各省天差地别
这是 common-law 最容易踩坑的地方——财产分割是省法管的，每个省规则不一样，和联邦税法/移民法的”12 个月”完全是两套标准：
| 省份 | 同居多久算”配偶”（财产分割） | 分手财产规则 |
|---|---|---|
| BC 省 | 婚姻式同居满 2 年（或有共同孩子则为配偶） | 按《家庭法》与已婚夫妻一样，关系期间所得的家庭财产原则上对半分；分居后 2 年内必须起诉主张 |
| 安省 | 财产分割上不自动视为配偶 | 默认”谁名下归谁”；非产权方只能通过”不当得利/推定信托”（unjust enrichment）打官司要补偿，举证难 |
| 阿省 | 成年相互依赖伴侣（adult interdependent partner） | 有类似已婚的财产分割权利 |
| 魁省 | 同居伴侣（conjoints de fait） | 无财产分割、无配偶赡养费（孩子抚养费照付）；最高法院已确认这种差别不违宪 |
共同点：孩子抚养费和监护权在所有省都和已婚一样处理，不因为没领证而打折。婚前各自的财产、继承和赠与在多数省属于除外财产，但关系期间的增值部分可能要分——以各省官网为准。
七、费用 / 时间线 / 关键数字一览
- 12 个月：CRA 和 IRCC 认定 common-law 的同居门槛（无孩子时）。
- 1 个月：身份变化后通知 CRA 的期限（RC65 或 My Account）。
- 90 天：因感情破裂分居超过 90 天，common-law 身份结束；不满 90 天和好，不中断 12 个月连续计算。
- 2 年：BC 省《家庭法》下同居伴侣获得与已婚同等财产分割权的门槛；分手后主张财产分割的起诉时效也是 2 年（自来自分居之日）。
- 3 年：配偶/同居伴侣担保的担保承诺期通常为 3 年（以 IRCC 官网最新规定为准），分手不解除。
- 费用：通知 CRA、改报税身份本身不收费；但漏报被追回的 CCB/GST 退税要加利息。BC 省打财产分割官司，立案费约 200 加元起（以法院官网为准）；请家庭律师做一份同居协议，市场价通常在 1000–3000 加元之间（以当地律所报价为准）。
八、同居协议：没领证的人最该签的一份文件
同居协议（cohabitation agreement）相当于没领证版的”婚前协议”，白纸黑字写清：房子归谁、共同还贷怎么算、分手时存款和债务怎么分、一方全职带娃另一方是否给补偿。尤其在安省、魁省这种”默认不分财产”的省份，一份协议是弱势一方的保命符。签协议时双方最好各请独立律师，否则法庭可能不认。
九、联名账户、联名房贷和保险：同居期间的财务安排
- 联名账户：方便付房租水电，但分手时一方可能一次性提空。建议日常开销用联名账户，大额存款各自保留个人账户。
- 联名房贷：两人都对整笔贷款负责，一方不还银行找另一方。分手卖房或一方买断另一方份额，都要和银行重谈贷款。
- 保险受益人：人寿保险、RRSP/RRIF 的受益人指定要及时更新；common-law 伴侣可以指定为配偶类受益人享受 rollover，但前提是去世时满足 12 个月。
- CPP 遗属福利：同居伴侣符合条件可领 CPP survivor’s pension，具体年限和金额以 Service Canada 官网为准。
十、常见坑 / 红线（4–6 条）
- 红线：住满 12 个月不通知 CRA。继续按单身领 CCB 和 GST 退税，属于多领福利，CRA 查到会全额追回加利息，还可能影响以后申请福利的信用。
- 坑：以为”没领证=没关系”。联邦税法下你们已经是配偶，漏报对方收入报税属于错报；移民担保里隐瞒同居史可能被认定 misrepresentation（虚假陈述），后果严重。
- 坑：拿联邦的 12 个月套省的财产规则。BC 要 2 年才分财产，安省默认不分——跨省搬家后规则跟着你”现在住的省”走，不是跟着你同居开始的省走。
- 红线：分手后拖过 2 年才主张财产（BC）。Family Law Act 的起诉时效是分居后 2 年，过期法院可以直接拒收。
- 坑：担保了伴侣，分手了以为承诺自动结束。担保承诺期内即使分居、分手，担保人的经济责任一般继续有效，签 undertaking 前必须想清楚。
- 坑：一方出首付、写两人名，另一方以为”没出钱就没份”。在 BC 这类默认对半分的省份，写谁名、谁出钱都不是决定性的，关系期间所得原则上都是家庭财产。
十一、新手 checklist：同居前 / 同居满一年 / 分手时
- ☐ 同居前：查清楚你所在省的同居财产规则（BC/安省/魁省完全不同）
- ☐ 同居前：考虑签同居协议，双方各请独立律师
- ☐ 同居开始：保留联名租约、同一地址账单（将来移民担保/报税都用得上）
- ☐ 住满 12 个月当月：一个月内通知 CRA（My Account 或 RC65）
- ☐ 报税季：双方互相申报配偶信息，福利按家庭总收入重算
- ☐ 更新保险、RRSP 受益人和遗嘱，把伴侣写进去
- ☐ 分手分居超 90 天：通知 CRA 结束 common-law 身份
- ☐ 分手涉及房产/大额财产：先咨询家庭律师，别先搬出去再谈（BC 注意 2 年时效）
十二、常见问题 FAQ
Q1：我们同居 8 个月但有了孩子，算 common-law 吗？
A：算。CRA 规定有共同孩子（亲生或领养）就不用等 12 个月，从开始同居那天起就是 common-law，报税和福利都按配偶处理。
Q2：同居伴侣分手，对方能分我婚前买的房子吗？
A：看省。BC 省同居满 2 年，婚前房的”婚后增值部分”一般要分；安省默认不分，房子在谁名下归谁（对方可尝试打不当得利官司，但举证难）。具体以各省官网和律师意见为准。
Q3：我是 PR，能担保同居男/女朋友移民吗？要住满多久？
A：可以。IRCC 要求连续同居至少 12 个月并提供真实关系证据（联名租约、共同账单、照片等）。担保人要签担保承诺，承诺期内的经济责任分手也不解除，承诺年限以 IRCC 官网为准。
Q4：分手后前任还住在联名买的房子里，我该怎么办？
A：先别冲动搬走或断供——联名房贷下两人都对银行负责。尽快咨询家庭律师，谈判一方买断另一方份额或卖房分钱；在 BC 省注意分居后 2 年内主张财产分割的时效。
Q5：同居期间一方去世，另一方能继承吗？
A：没遗嘱的话看省：BC 省同居满 2 年的伴侣有法定继承权；安省同居伴侣无法定继承权（只能靠遗嘱）。税务上，符合 12 个月同居的伴侣可享受 RRSP/配偶 rollover。所以：写遗嘱+指定受益人，是同居伴侣最重要的两件事。
相关阅读
官方来源：CRA 官网 Marital status / Change my marital status（RC65）、Canada.ca 各省税表 Definitions、IRCC 官网 Sponsor your spouse or common-law partner、BC 省 Family Law Act。核验于 2026年10月3日。
关键政策以 IRCC / CRA / 各省官网为准。本文仅供信息参考，不构成法律/移民/医疗/投资建议。
📱 更多加拿大生活干货，欢迎加微信交流：UUUMGT
